Theo cáo trạng, năm 2008 Hằng được tuyển vào làm kế toán trưởng Công ty TNHH Tâm Hương, trong thời gian làm việc Hằng đã có nhiều biểu hiện gian dối để chiếm đoạt tiền của công ty và của cá nhân bà Nguyễn Thị Thanh Hương – Giám đốc công ty.
Đơn cử, ngày 17/12/2009, bà Hương mở 3 thẻ tiết kiệm tại Ngân hàng có tổng giá trị 1 tỷ đồng, ngày 18/12/2009, bà Hương có giấy ủy quyền cho Hằng tất toán 3 thẻ tiết kiệm nêu trên, được ổng số tiền là 1.000.066.666 đồng, ngay trong ngày Hằng rút 1 tỷ đồng nhưng không đem về nhập quỹ công ty mà chiếm đoạt toàn bộ số tiền trên.
Trong các tháng 9, 10 và 11 của năm 2008, Công ty Tâm Hương ký 4 hợp đồng tín dụng vay vốn của Ngân Hàng Công thương Khánh Hòa. Theo các khế ước nhận nợ kèm theo các hợp đồng trên thì Công ty Tâm Hương phải trả tổng số nợ gốc và lãi là 11.338.345.300 đồng. Song các chứng từ kế toán của công ty thể hiện Hằng đã lấy lý do trả nợ vay ngân hàng để 6 lần ứng tại quỹ công ty tổng cộng 15.338.345.300 đồng.
So sánh với số tiền mà công ty Tâm Hương phải thanh toán các khế ước nợ Hằng đã nhận dôi ra 4 tỷ đồng để chiếm đoạt. Ngày 27/4/2009, Hằng tất toán thẻ tiết kiệm của bà Hương tại Ngân hàng Hàng Hải Khánh Hòa rút được 50.048,76 USD (cả gốc và lãi). Sau đó, Hằng mở lại một thẻ tiết kiệm mới trị giá 30.048,76 USD mang tên bà Hương. Còn lại 20.000 USD, Hằng chiếm đoạt toàn bộ số tiền này.
Theo tố cáo của bà Hương thì Hằng đã chiếm đoạt của cá nhân bà và của công ty Tâm Hương với số tiền 56.659.429.000 đồng. Tuy nhiên, quá trình điều tra, cơ quan điều tra chỉ xác định Hằng chiếm đoạt 16.319.880.353 đồng. Trong đó, của công ty Tâm Hương là 14.103.561.126 đồng, của bà Hương là 2.216.319.227 đồng.
