Theo HNX, thực hiện công tác giám sát việc tuân thủ nghĩa vụ công bố thông tin của tổ chức đăng ký giao dịch, cũng như nhằm bảo vệ quyền và lợi ích của nhà đầu tư, HNX tăng cường theo dõi, phát hiện các trường hợp vi phạm và xử phạt với nhiều hình thức.
Cụ thể, đưa vào diện hạn chế giao dịch cổ phiếu của các tổ chức đăng ký giao dịch chậm nộp BCTC năm đã được kiểm toán hoặc BCTC bán niên đã được soát xét quá 45 ngày kể từ ngày kết thúc thời hạn phải công bố thông tin.
Đình chỉ giao dịch cổ phiếu của các tổ chức đăng ký giao dịch trong diện hạn chế giao dịch mà không có biện pháp khắc phục, vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ công bố thông tin, không thực hiện công bố BCTC kiểm toán năm từ 3 năm tài chính liên tiếp trở lên.
Sẽ đình chỉ giao dịch cổ phiếu trên UPCoM không công bố báo cáo tài chính kiểm toán 3 năm liên tiếp trở lên. (Ảnh: chinhphu.vn)
Cũng theo HNX, trên thị trường UPCoM hiện nay, có khá nhiều doanh nghiệp bị đưa vào diện hạn chế giao dịch do chưa công bố báo cáo tài chính năm kiểm toán. HNX đã yêu cầu doanh nghiệp giải trình nguyên nhân và đưa ra phương án khắc phục vi phạm.
Trong trường hợp tổ chức đăng ký giao dịch không có biện pháp khắc phục nguyên nhân dẫn đến việc cổ phiếu bị đưa vào diện hạn chế giao dịch, HNX sẽ thực hiện đình chỉ giao dịch theo quy định và hướng dẫn của Sở Giao dịch chứng khoán Việt Nam.
Nghĩa vụ công bố thông tin báo cáo tài chính kiểm toán của công ty đại chúng được quy định tại Thông tư 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán, theo đó, công ty đại chúng phải công bố báo cáo tài chín năm đã được kiểm toán trong thời hạn 10 ngày, kể từ ngày tổ chức kiểm toán ký báo cáo kiểm toán nhưng không vượt quá 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính.
Mới đây, Bộ Tài chính vừa ban hành thông tư số 63 (sửa đổi, bổ sung), thể hiện kế hoạch chuyển toàn bộ 329 mã cổ phiếu niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội về Sở Giao dịch chứng khoán TP.HCM, chậm nhất đến hết ngày 31/12/2025.
Bắt đầu từ 1/7/2025, sở Giao dịch chứng khoán Hà Nội sẽ không tiếp nhận hồ sơ đăng ký niêm yết cổ phiếu mới của doanh nghiệp. Chậm nhất đến hết ngày 31/12/2026, tất cả 859 mã cổ phiếu trên sàn UPCoM cũng sẽ được chuyển về đầu cầu TP.HCM.
Như vậy, sắp tới HoSE dành toàn lực quản lý thị trường cổ phiếu và chứng chỉ quỹ, HNX tập trung vào trái phiếu và phái sinh.
